erp系統(tǒng)中小企業(yè)財務(wù)軟件，總賬系統(tǒng)，固定資產(chǎn)系統(tǒng)-幣加德軟件

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證8060

erp — Wed, 24 Nov 2021 14:28:07 +0000

體現(xiàn)ERP系統(tǒng)提高工作高效的地方很多，其中之一便是業(yè)務(wù)財務(wù)一體化，通過業(yè)務(wù)單據(jù)生成會計憑證，節(jié)省了手工錄入憑證的大量時間。幣加德ERP系統(tǒng)通過會計憑證模板實現(xiàn)這一功能，在“8060 生成憑證”模塊，常用的業(yè)務(wù)單據(jù)，比如：采購入庫、采購?fù)嘶亍⒉少彴l(fā)票、采購付款、銷售出庫、銷售退回、銷售發(fā)票、銷售收款、委外發(fā)料、委外退料、委外入庫、委外退回、生成領(lǐng)料、生產(chǎn)退料、生產(chǎn)入庫、生產(chǎn)退回。這邊單據(jù)每個單據(jù)都可以定義多個不同的會計憑證模塊，在生成會計憑證的時候選擇其中一個模塊進(jìn)行操作。

一、生成會計憑證具體操作

打開【8060 生成憑證】，輸入查詢條件，點(diǎn)【查詢】，可以查詢到所有需要生成會計憑證的業(yè)務(wù)單據(jù)，如下圖。

圖：查詢業(yè)務(wù)單據(jù)

點(diǎn)【生成…】，打開憑證模板界面，在這里定義好憑證模塊，注意“金額來源”字段必須與業(yè)務(wù)單據(jù)界面的字段名對應(yīng)，可以定義多個模塊，同一模板的“模板序號”相同，勾選“采用”字段選擇某一模板，然后點(diǎn)【生成憑證】，可以打開【會計憑證】模塊查看生成的會計憑證（生成的憑證處于未審核未記賬狀態(tài)），如下圖。

圖：定義憑證模板并生成憑證

提示：

憑證模板中的字段用方括號括起來，并且要與業(yè)務(wù)單據(jù)查詢界面的字段名稱一致，否則生成憑證時取不到業(yè)務(wù)單據(jù)的金額。
同一類型的單據(jù)可以定義多個憑證模塊，在生成憑證時，選其中一個即可。

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件會計報表-現(xiàn)金流量表8095

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:05:31 +0000

現(xiàn)金流量表，反映企業(yè)在一定會計期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的報表（現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物：現(xiàn)金，是指企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。現(xiàn)金等價物，是指企業(yè)持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。簡單來說，就是短期內(nèi)可以隨時支取的資金）。現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負(fù)債表密切相關(guān)，反映資產(chǎn)負(fù)債表里貨幣資金的流入流出情況，但不包括使用受限制的資金，如存款準(zhǔn)備金、定期等。根據(jù)資金的用途分為經(jīng)營活動現(xiàn)金流、投資活動現(xiàn)金流、籌資活動現(xiàn)金流三類。幣加德ERP系統(tǒng)中的財務(wù)軟件的現(xiàn)金流量表的格式來自于《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》的現(xiàn)金流量表格式，基本無需修改。

一、現(xiàn)金流量表的具體操作

打開【8095 會計報表】，切換到【現(xiàn)金流量表】標(biāo)簽，再點(diǎn)右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后點(diǎn)【計算】，如下圖。

圖：現(xiàn)金流量表

二、現(xiàn)金流量表的取數(shù)公式

（1）求本年累計金額

XJ(2015,02@,901) 求現(xiàn)金流量項目 901 的本年累計金額。

（2）求本月金額

XJ(2015,02,901) ?求現(xiàn)金流量項目 901 的本月金額。

提醒：

幣加德ERP內(nèi)置的現(xiàn)金流量項目為“小企業(yè)會計準(zhǔn)則”規(guī)定的相關(guān)項目，在【83 項目】模塊可以維護(hù)相關(guān)定義。
也可以通過“系統(tǒng)設(shè)置/基礎(chǔ)數(shù)據(jù)接口”模塊進(jìn)行預(yù)制（選左上角菜單：設(shè)置/恢復(fù)出廠測試數(shù)據(jù)。僅勾選“83 項目”，再點(diǎn)【確定】即可）。

參考：

由財政部制定的《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》于2013年1月1日起施行，主要包括會計科目、主要賬務(wù)處理和財務(wù)報表。同時，2004年4月27日發(fā)布的《小企業(yè)會計制度》廢止。

表：現(xiàn)金流量表

現(xiàn)金流量表
項??? 目	行次	本年累計金額	本月金額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售產(chǎn)成品、商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金	1
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金	2
購買原材料、商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金	3
支付的職工薪酬	4
支付的稅費(fèi)	5
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金	6
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額	7
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回短期投資、長期債券投資和長期股權(quán)投資收到的現(xiàn)金	8
取得投資收益收到的現(xiàn)金	9
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他非流動資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額	10
短期投資、長期債券投資和長期股權(quán)投資支付的現(xiàn)金	11
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他非流動資產(chǎn)支付的現(xiàn)金	12
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額	13
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
取得借款收到的現(xiàn)金	14
吸收投資者投資收到的現(xiàn)金	15
償還借款本金支付的現(xiàn)金	16
償還借款利息支付的現(xiàn)金	17
分配利潤支付的現(xiàn)金	18
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額	19
四、現(xiàn)金凈增加額	20
加：期初現(xiàn)金余額	21
五、期末現(xiàn)金余額	22

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件會計報表-利潤表8095

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:04:07 +0000

利潤表，以前也叫損益表，是反映企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果（利潤實現(xiàn)或者發(fā)生虧損）的財務(wù)報表，是一張期間報表。損益的”損”指的就是虧損，”益”指的就是利潤。業(yè)內(nèi)有一個說法，會計界的老前輩楊紀(jì)琬在一次研討會上戲言，企業(yè)經(jīng)營的目的是賺取利潤，而制度又把”損”字放在反映盈利情況報表的第一個字，太不吉利。于是，在 01 年會計制度改革時就把”損益表”改成了”利潤表”。企業(yè)都是要賺錢的，主要是”損”放在這不太吉利，改成”利潤”感覺就爽多了。利潤表反映的是一定時期內(nèi)企業(yè)的損益狀況，幣加德ERP系統(tǒng)中的財務(wù)軟件的利潤表的格式來自于《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》的利潤表格式，可以根據(jù)企業(yè)的實際狀況修改相關(guān)的取數(shù)公式，以滿足實際需求。

一、利潤表的具體操作

打開【8095 會計報表】，切換到【利潤表】標(biāo)簽，再點(diǎn)右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后點(diǎn)【計算】，如下圖。

圖：利潤表

二、利潤表的取數(shù)公式

（1）求發(fā)生額公式

公式：FS(2021,04,5001,D)

含義：求2021年4月5001 科目的發(fā)生額（貸方）。

說明：①如果直接取明細(xì)科目余額，則指定該科目代碼，如上面公式中的 5001；

②如果取總賬科目下面的明細(xì)科目匯總值，則須使用?*，如?5602* 表示對5602?的子科目進(jìn)行匯總。

（2）求累計發(fā)生額公式

公式：FS(2021,04@,5001,D)

含義：求2021年截止到4月5001科目的累計發(fā)生額（貸方）。

說明：①如果直接取明細(xì)科目余額，則指定該科目代碼，如上面公式中的 5001；

②如果取總賬科目下面的明細(xì)科目匯總值，則須使用 *，如5602* 表示對5602?的子科目進(jìn)行匯總。

（3）加減公式

同資產(chǎn)負(fù)債表的“加減公式”。

（4）求和公式

同資產(chǎn)負(fù)債表的“求和公式”。

參考：

表：利潤表

利潤表
會小企 02 表
編制單位： ???????????????????????年????月		單位：元
項目	行次	本年累計金額	本月金額
一、營業(yè)收入	1
減：營業(yè)成本	2
????營業(yè)稅金及附加	3
??????其中：消費(fèi)稅	4
????????????營業(yè)稅	5
????????????城市維護(hù)建設(shè)稅	6
????????????資源稅	7
????????????土地增值稅	8
????????????城鎮(zhèn)土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅	9
????????????教育費(fèi)附加、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、排污費(fèi)	10
????銷售費(fèi)用	11
??????其中：商品維修費(fèi)	12
????????????廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)	13
????管理費(fèi)用	14
??????其中：開辦費(fèi)	15
????????????業(yè)務(wù)招待費(fèi)	16
????????????研究費(fèi)用	17
????財務(wù)費(fèi)用	18
??????其中：利息費(fèi)用（收入以“-”號填列）	19
加：投資收益（損失以“-”號填列）	20
二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）	21
加：營業(yè)外收入	22
????其中：政府補(bǔ)助	23
減：營業(yè)外支出	24
????其中：壞賬損失	25
??????????無法收回的長期債券投資損失	26
??????????無法收回的長期股權(quán)投資損失	27
??????????自然災(zāi)害等不可抗力因素造成的損失	28
??????????稅收滯納金	29
三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）	30
減：所得稅費(fèi)用	31
四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）	32

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件會計報表-資產(chǎn)負(fù)債表8095

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:03:12 +0000

資產(chǎn)負(fù)債表亦稱財務(wù)狀況表，屬于時點(diǎn)報表，表示企業(yè)在一定日期（通常為各會計期末）的財務(wù)狀況（即資產(chǎn)、負(fù)債和業(yè)主權(quán)益的狀況）的主要會計報表。資產(chǎn)負(fù)債表利用會計平衡原則，將合乎會計原則的資產(chǎn)、負(fù)債、股東權(quán)益等交易科目分為“資產(chǎn)”和“負(fù)債及股東權(quán)益”兩大區(qū)塊，以特定日期的靜態(tài)企業(yè)情況為基準(zhǔn)，濃縮成一張報表。其報表功用除了企業(yè)內(nèi)部除錯、經(jīng)營方向、防止弊端外，也可讓所有閱讀者于最短時間了解企業(yè)經(jīng)營狀況。幣加德ERP系統(tǒng)中的財務(wù)軟件的資產(chǎn)負(fù)債表的格式來自于《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》的資產(chǎn)負(fù)債表格式，可以根據(jù)企業(yè)的實際狀況修改相關(guān)的取數(shù)公式，以達(dá)到實際需要。

一、資產(chǎn)負(fù)債表的具體操作

打開【8095 會計報表】，切換到【資產(chǎn)負(fù)債表】，再點(diǎn)右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后點(diǎn)【計算】，如下圖。

圖：資產(chǎn)負(fù)債表

二、資產(chǎn)負(fù)債表的取數(shù)公式

（1）求科目余額公式

公式：YE(2015,02,1001,J)

含義：求2015年2月1001科目的期末余額（借方）。

說明：①公式可以連接使用，例如：

YE(2015,01,1001,J)+YE(2015,01,1002*,J)

②如果直接取明細(xì)科目余額，則指定該科目代碼，如上面公式中的 1001；

③如果取總賬科目下面的明細(xì)科目匯總值，則須使用 *，如 1002* 表示對 1002?的子科目進(jìn)行加總。

（2）加減公式

公式：=C5+C6

說明：必須以等號“=”開頭，只支持單元格引用的加減運(yùn)算，不可與數(shù)值混合運(yùn)算。

（3）求和公式

公式：=SUM(D1:D4,D5)

說明：必須以等號“=”開頭，求 D1:D4 單元格的和，再加上 D5 單元格的值。只支持同一列，不可與數(shù)值混合運(yùn)算。

參考：

依照《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號），對工業(yè)企業(yè)來說，從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入40000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入300萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)。

表：資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)負(fù)債表
會小企 01 表
編制單位：			??????年????月????日			單位：元
資產(chǎn)	行次	期末余額	年初余額	負(fù)債和所有者權(quán)益	行次		期末余額	年初余額
流動資產(chǎn)：				流動負(fù)債：
??貨幣資金	1			??短期借款	31
??短期投資	2			??應(yīng)付票據(jù)	32
??應(yīng)收票據(jù)	3			??應(yīng)付賬款	33
??應(yīng)收賬款	4			??預(yù)收賬款	34
??預(yù)付賬款	5			??應(yīng)付職工薪酬	35
??應(yīng)收股利	6			??應(yīng)交稅費(fèi)	36
??應(yīng)收利息	7			??應(yīng)付利息	37
??其他應(yīng)收款	8			??應(yīng)付利潤	38
??存貨	9			??其他應(yīng)付款	39
????其中：原材料	10			??其他流動負(fù)債	40
?????????在產(chǎn)品	11			流動負(fù)債合計	41
?????????庫存商品	12			非流動負(fù)債：
?????????周轉(zhuǎn)材料	13			??長期借款	42
??其他流動資產(chǎn)	14			??長期應(yīng)付款	43
流動資產(chǎn)合計	15			??遞延收益	44
非流動資產(chǎn)：				??其他非流動負(fù)債	45
??長期債券投資	16			非流動負(fù)債合計	46
??長期股權(quán)投資	17			負(fù)債合計	47
??固定資產(chǎn)原價	18
??減：累計折舊	19
??固定資產(chǎn)賬面價值	20
??在建工程	21
??工程物資	22
??固定資產(chǎn)清理	23
??生產(chǎn)性生物資產(chǎn)	24			所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
??無形資產(chǎn)	25			??實收資本（或股本）	48
??開發(fā)支出	26			??資本公積	49
??長期待攤費(fèi)用	27			??盈余公積	50
??其他非流動資產(chǎn)	28			??未分配利潤	51
非流動資產(chǎn)合計	29			所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計	52
資產(chǎn)總計	30			負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計	53

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件科目余額表8091

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:01:27 +0000

科目余額表也就是“總賬余額匯總表”，包括期初余額、本期發(fā)生額、期末余額，科目余額表是用來試算平衡用的，是按照總賬科目的余額編制的。幣加德ERP系統(tǒng)中的財務(wù)軟件的科目余額表由科目期初、本期會計憑證的匯總，進(jìn)行計算得到，計算時遵循下列公式：

資產(chǎn)類科目：期末借方余額 = 期初借方余額 + 本期借方發(fā)生額 – 本期貸方發(fā)生額；

負(fù)債及所有者權(quán)益類科目：期末貸方余額 = 期初貸方余額 + 本期貸方發(fā)生額 – 本期借方發(fā)生額。

科目余額表在《資產(chǎn)負(fù)債表》里反應(yīng)的是到本月末，各資產(chǎn)負(fù)債的金額，在各明細(xì)分類帳中反應(yīng)的是各明細(xì)帳戶到本月末的最新金額。我們申報所填寫的《資產(chǎn)負(fù)債表》是根據(jù)總分類帳各科目余額的最新數(shù)據(jù)填寫的。

一、科目余額表的具體操作

打開【8091 科目余額表】，輸入查詢條件后點(diǎn)【查詢】，科目余額表是反應(yīng)每個科目的期初余額、本期發(fā)生、本年累計發(fā)生、期末余額，通過【試算平衡】可以檢查借貸方金額是否平衡，如下圖。

圖：科目余額表

參考：

科目余額表怎么看？科目余額表一般有3列：一是期初余額，表示各科目的期初金額；二是本期發(fā)生，表示各科目本期借貸金額；三是期末余額，表示用期初加減本期發(fā)生后最后的余額，表示科目的期末。
科目余額表有什么作用？
1、容易發(fā)現(xiàn)壞賬或假賬的可能性；
2、容易發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動的異常情況；
3 、容易發(fā)現(xiàn)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)快慢和企業(yè)產(chǎn)品是否暢銷的線索；
4 、容易發(fā)現(xiàn)利用會計科目發(fā)生額及余額表，可以分析被審計單位的某些趨勢，進(jìn)而為對被審計單位進(jìn)行綜合評價提供必要的依據(jù)。

科目余額表怎么看平賬？
科目余額匯總表亦稱“總賬余額匯總表”，它是按照總賬科目余額編制的。遵循下列公式：
資產(chǎn)類科目：期末借方余額=期初借方余額+本期借方發(fā)生額-本期貸方發(fā)生額；
負(fù)債及所有者權(quán)益類科目：期末貸方余額=期初貸方余額+本期貸方發(fā)生額-本期借方發(fā)生額。

科目余額表中累計折舊怎么看？
累計折舊是固定資產(chǎn)原值的抵減項，其中本期借方發(fā)生額是由于固定資產(chǎn)報廢或者處理轉(zhuǎn)出的折舊，貸方發(fā)生額是本期計提的折舊額。用固定資產(chǎn)原值期末數(shù)，減去累計折舊期末數(shù)和減值準(zhǔn)備的期末數(shù)，應(yīng)該等于報表上的固定資產(chǎn)凈值。

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件科目匯總表8090

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:00:52 +0000

手工賬時代的科目匯總表是定期根據(jù)記賬憑證進(jìn)行匯總、計算、編制得到，幣加德ERP系統(tǒng)中的財務(wù)軟件的科目匯總表也是直接由會計憑證匯總計算得到。

一、科目匯總表的具體操作

打開【8090 科目匯總表】，輸入查詢條件，點(diǎn)【查詢】，科目匯總表反應(yīng)本期科目的借方/貸方發(fā)生額，以及借方合計/貸方合計，如下圖。

圖：科目匯總表

參考：

科目匯總表的編制方法，具體匯總方式可分為兩種：

1、全部匯總。就是將一定時期（10天、半個月、一個月）的全部記賬憑證匯總到一張科目匯總表內(nèi)的匯總方式。

2、分類匯總。就是將一定時期（10天、半個月、一個月）的全部記賬憑證分別按庫存現(xiàn)金、銀行存款收、付款的記賬憑證和轉(zhuǎn)賬記賬憑證進(jìn)行匯總。

首先將匯總期內(nèi)各項交易或事項所涉及的總賬科目填列在科目匯總表的“會計科目”欄內(nèi)。然后根據(jù)匯總期內(nèi)所有記賬憑證，按會計科目分別加計其借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額，并將其匯總金額填在各相應(yīng)會計科目的“借方”和“貸方”欄內(nèi)。

對于科目匯總表中“庫存現(xiàn)金”、“銀行存款”科目的借方本期發(fā)生額和貸方本期發(fā)生額，也可以直接根據(jù)庫存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的收入合計和支出合計填列，而不再根據(jù)收款憑證和付款憑證歸類、匯總填列。

科目匯總表編制處理程序：

1、根據(jù)原始憑證或匯總原始憑證，編輯記賬憑證；

2、根據(jù)收款憑證、付款憑證逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬；

3、根據(jù)記賬憑證及所附各類原始憑證和原始憑證匯總表登記各類明細(xì)分類賬；

4、根據(jù)記賬憑證編制科目匯總表；

5、根據(jù)科目匯總表登記總分類賬；

6、期末，將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬和各種明細(xì)分類賬的余額同有關(guān)總分類賬的余額核對相符。

7、期末，根據(jù)總分類賬和明細(xì)分類賬的記錄，編制財務(wù)報表。

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件明細(xì)賬8075

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:00:10 +0000

總賬科目為一級科目，明細(xì)科目為總賬科目的下級科目，比如二級科目、三級科目等，是對一級科目再進(jìn)行細(xì)分，比方說銀行存款的二級科目可以為**工行、**建行、**農(nóng)行等等。總賬是某一期間對某項業(yè)務(wù)匯總記賬的賬冊，明細(xì)賬是對明細(xì)科目進(jìn)行記錄的賬冊。手工記賬時，記賬順序一般是先明細(xì)賬，后總賬。幣加德ERP系統(tǒng)的財務(wù)軟件只需要錄入會計憑證，和總賬一樣，明細(xì)賬也是系統(tǒng)通過匯總計算，自動得到的。

一、明細(xì)賬的具體操作

打開【8075 明細(xì)賬】，輸入查詢條件，點(diǎn)【查詢】，明細(xì)賬會顯示明細(xì)科目的期初余額，本期借方/貸方發(fā)生額，以及本期余額，與總賬不同的是明細(xì)賬一個界面只會顯示一個明細(xì)科目的會計憑證流水記錄，如下圖。

圖：明細(xì)賬

參考：

明細(xì)帳就是總帳下建立的明細(xì)記錄，它是總帳核算的基礎(chǔ)和前提，也是總帳的具體說明，是記帳的基礎(chǔ)，它是根據(jù)記帳憑證進(jìn)行記載，一筆一筆地記錄來設(shè)置明細(xì)帳。
總賬是根據(jù)一級會計科目(亦稱總賬科目)開設(shè)的賬簿，用來分類登記企業(yè)的全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，提供資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、費(fèi)用、收入和利潤等總括的核算資料。
只要你將所有的記帳憑證記明確，根據(jù)憑證逐筆登記，其實很簡單。如果有原始憑證發(fā)生，比如說提現(xiàn)金，或者報銷單據(jù)，發(fā)工資……總之公司里有業(yè)務(wù)往來時就需要做帳務(wù)處理。
總賬只登記所有明細(xì)科目的合計數(shù)。

總賬和明細(xì)賬的區(qū)別是什么？
1、這些帳的不同全在于用處，比如總賬用于計入企業(yè)總賬科目的帳，可以分類登記企業(yè)的所有業(yè)務(wù)來往，這是粗放式的并不記錄細(xì)節(jié)。
2、總賬反映資金增減變化的總括情況，提供總括資料；明細(xì)賬反映資金變動的詳細(xì)情況，提供某一方面的詳細(xì)資料，有些明細(xì)賬還可以提供實物量指標(biāo)和勞動量指標(biāo)。
3、總賬提供的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，是明細(xì)賬資料的綜合，對所屬明細(xì)賬起著統(tǒng)馭作用；明細(xì)賬是對有關(guān)總賬的補(bǔ)充。起著詳細(xì)說明的作用。

總分類賬與明細(xì)分類賬的平行登記要點(diǎn)如下：
1、依據(jù)相同：對于需要提供其詳細(xì)指標(biāo)的每一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)審核無誤后的記賬憑證，記入總分類賬戶的同時，記入同期總分類賬戶所屬的有關(guān)各明細(xì)分類賬戶。
2、方向一致：登記總分類賬及其所屬明細(xì)分類賬的方向應(yīng)該相同。
3、金額相等：記入總分類賬戶的金額與記入其所屬的各明細(xì)分類賬戶的金額相等。

總賬和明細(xì)賬的區(qū)別是，還是應(yīng)該從實際工作中理解的為基礎(chǔ)，然后再深入理解。

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件總賬8070

erp — Sun, 14 Nov 2021 02:59:34 +0000

幣加德ERP系統(tǒng)中的財務(wù)軟件只需要錄入會計憑證，總賬是系統(tǒng)根據(jù)會計憑證自動計算匯總得到的。相比手工賬時期的平行記賬，財務(wù)軟件的處理方便太多了。總賬就是大賬，在一定時間內(nèi)對某項業(yè)務(wù)匯總記賬的賬冊。記賬順序一般是先明細(xì)賬，后總賬。一級科目也稱總賬科目，也就是現(xiàn)金、銀行存款、原材料、產(chǎn)成品、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、應(yīng)付賬款、應(yīng)交稅金、本年利潤、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用、利潤分配、生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用…

一、總賬的具體操作

打開【8070 總賬】，輸入查詢條件，點(diǎn)【查詢】，總賬會顯示期初余額，本期借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額，以及本期余額，如下圖。

圖：總賬

參考：

總賬是一級會計科目中所有會計信息的總稱，它包括了所有關(guān)鍵業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和賬務(wù)數(shù)據(jù)，每一筆業(yè)務(wù)在總賬中都有總賬憑證進(jìn)行記載，每一個憑證的信息由業(yè)務(wù)發(fā)生時間、借方及貸方會計賬戶、各總賬屬性域、發(fā)生額、摘要等信息組成，總賬是財務(wù)業(yè)務(wù)的最明細(xì)的結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的集合。

總賬一般采用三欄式，也可采用雙欄式、棋盤式，除此之外，還可結(jié)合各種形式的匯總，而采用多欄式(例如日記總帳)。

其中三欄式是普遍采用的基本格式；雙欄式僅適用于期末沒有余額的虛帳戶(收入、費(fèi)用等暫記性、過渡性帳戶)；棋盤式的分類帳有利于體現(xiàn)帳戶間的對應(yīng)關(guān)系，但帳頁龐大，工作量也很大，僅適用于業(yè)務(wù)量少、運(yùn)用科目也少的企業(yè)。

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件期末結(jié)賬8050

erp — Sun, 14 Nov 2021 02:56:51 +0000

每月月底需要在財務(wù)軟件中做結(jié)賬處理，結(jié)賬的目的是把本期的總賬賬簿、明細(xì)賬賬簿的余額記錄下來，作為下個月的期初數(shù)。同時，已結(jié)賬年月的會計憑證系統(tǒng)會凍結(jié)，不再允許修改，除非先做【反結(jié)賬】處理。

一、月底結(jié)賬的具體操作

打開【8050 結(jié)賬】模塊，選擇對應(yīng)的年度、月份，然后點(diǎn)【結(jié)賬】，結(jié)賬后“是否結(jié)賬”欄位會顯示“Y”，系統(tǒng)同時記錄結(jié)賬時間，如下圖。

圖：結(jié)賬

erp系統(tǒng)財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)損益8040

erp — Sun, 14 Nov 2021 02:56:26 +0000

損益類科目月末沒有余額，可以通過結(jié)轉(zhuǎn)損益模塊自動把損益類科目的余額轉(zhuǎn)到“本年利潤”賬戶余額下。

一、結(jié)轉(zhuǎn)損益的具體操作

1 結(jié)轉(zhuǎn)損益

打開【8040 結(jié)轉(zhuǎn)損益】模塊，點(diǎn)【結(jié)轉(zhuǎn)】，左下角會提醒成功信息，如下圖。

圖：結(jié)轉(zhuǎn)損益

2 查看結(jié)轉(zhuǎn)損益生成的憑證

結(jié)轉(zhuǎn)損益時會根據(jù)“子系統(tǒng)參數(shù)-總賬”中設(shè)置的“本年利潤科目”及本期損益類科目發(fā)生金額，自動生成一張結(jié)轉(zhuǎn)憑證（處于“未審核/未記賬”狀態(tài)，需要按照前面憑證錄入的方法對結(jié)轉(zhuǎn)憑證進(jìn)行【審核】、【過賬】），如下圖。

圖：結(jié)轉(zhuǎn)損益生成的憑證

提示：

系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)損益生成的憑證，備注欄位會顯示“系統(tǒng)生成-結(jié)轉(zhuǎn)損益”。