erp系統中小企業財務軟件，總賬系統，固定資產系統-幣加德軟件

erp系統財務軟件業務單據生成憑證8060

erp — Wed, 24 Nov 2021 14:28:07 +0000

體現ERP系統提高工作高效的地方很多，其中之一便是業務財務一體化，通過業務單據生成會計憑證，節省了手工錄入憑證的大量時間。幣加德ERP系統通過會計憑證模板實現這一功能，在“8060 生成憑證”模塊，常用的業務單據，比如：采購入庫、采購退回、采購發票、采購付款、銷售出庫、銷售退回、銷售發票、銷售收款、委外發料、委外退料、委外入庫、委外退回、生成領料、生產退料、生產入庫、生產退回。這邊單據每個單據都可以定義多個不同的會計憑證模塊，在生成會計憑證的時候選擇其中一個模塊進行操作。

一、生成會計憑證具體操作

打開【8060 生成憑證】，輸入查詢條件，點【查詢】，可以查詢到所有需要生成會計憑證的業務單據，如下圖。

圖：查詢業務單據

點【生成…】，打開憑證模板界面，在這里定義好憑證模塊，注意“金額來源”字段必須與業務單據界面的字段名對應，可以定義多個模塊，同一模板的“模板序號”相同，勾選“采用”字段選擇某一模板，然后點【生成憑證】，可以打開【會計憑證】模塊查看生成的會計憑證（生成的憑證處于未審核未記賬狀態），如下圖。

圖：定義憑證模板并生成憑證

提示：

憑證模板中的字段用方括號括起來，并且要與業務單據查詢界面的字段名稱一致，否則生成憑證時取不到業務單據的金額。
同一類型的單據可以定義多個憑證模塊，在生成憑證時，選其中一個即可。

erp系統財務軟件會計報表-現金流量表8095

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:05:31 +0000

現金流量表，反映企業在一定會計期間現金和現金等價物流入和流出的報表（現金和現金等價物：現金，是指企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。現金等價物，是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。簡單來說，就是短期內可以隨時支取的資金）。現金流量表和資產負債表密切相關，反映資產負債表里貨幣資金的流入流出情況，但不包括使用受限制的資金，如存款準備金、定期等。根據資金的用途分為經營活動現金流、投資活動現金流、籌資活動現金流三類。幣加德ERP系統中的財務軟件的現金流量表的格式來自于《小企業會計準則》的現金流量表格式，基本無需修改。

一、現金流量表的具體操作

打開【8095 會計報表】，切換到【現金流量表】標簽，再點右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后點【計算】，如下圖。

圖：現金流量表

二、現金流量表的取數公式

（1）求本年累計金額

XJ(2015,02@,901) 求現金流量項目 901 的本年累計金額。

（2）求本月金額

XJ(2015,02,901) ?求現金流量項目 901 的本月金額。

提醒：

幣加德ERP內置的現金流量項目為“小企業會計準則”規定的相關項目，在【83 項目】模塊可以維護相關定義。
也可以通過“系統設置/基礎數據接口”模塊進行預制（選左上角菜單：設置/恢復出廠測試數據。僅勾選“83 項目”，再點【確定】即可）。

參考：

由財政部制定的《小企業會計準則》于2013年1月1日起施行，主要包括會計科目、主要賬務處理和財務報表。同時，2004年4月27日發布的《小企業會計制度》廢止。

表：現金流量表

現金流量表
項??? 目	行次	本年累計金額	本月金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售產成品、商品、提供勞務收到的現金	1
收到其他與經營活動有關的現金	2
購買原材料、商品、接受勞務支付的現金	3
支付的職工薪酬	4
支付的稅費	5
支付其他與經營活動有關的現金	6
經營活動產生的現金流量凈額	7
二、投資活動產生的現金流量：
收回短期投資、長期債券投資和長期股權投資收到的現金	8
取得投資收益收到的現金	9
處置固定資產、無形資產和其他非流動資產收回的現金凈額	10
短期投資、長期債券投資和長期股權投資支付的現金	11
購建固定資產、無形資產和其他非流動資產支付的現金	12
投資活動產生的現金流量凈額	13
三、籌資活動產生的現金流量：
取得借款收到的現金	14
吸收投資者投資收到的現金	15
償還借款本金支付的現金	16
償還借款利息支付的現金	17
分配利潤支付的現金	18
籌資活動產生的現金流量凈額	19
四、現金凈增加額	20
加：期初現金余額	21
五、期末現金余額	22

erp系統財務軟件會計報表-利潤表8095

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:04:07 +0000

利潤表，以前也叫損益表，是反映企業在一定會計期間的經營成果（利潤實現或者發生虧損）的財務報表，是一張期間報表。損益的”損”指的就是虧損，”益”指的就是利潤。業內有一個說法，會計界的老前輩楊紀琬在一次研討會上戲言，企業經營的目的是賺取利潤，而制度又把”損”字放在反映盈利情況報表的第一個字，太不吉利。于是，在 01 年會計制度改革時就把”損益表”改成了”利潤表”。企業都是要賺錢的，主要是”損”放在這不太吉利，改成”利潤”感覺就爽多了。利潤表反映的是一定時期內企業的損益狀況，幣加德ERP系統中的財務軟件的利潤表的格式來自于《小企業會計準則》的利潤表格式，可以根據企業的實際狀況修改相關的取數公式，以滿足實際需求。

一、利潤表的具體操作

打開【8095 會計報表】，切換到【利潤表】標簽，再點右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后點【計算】，如下圖。

圖：利潤表

二、利潤表的取數公式

（1）求發生額公式

公式：FS(2021,04,5001,D)

含義：求2021年4月5001 科目的發生額（貸方）。

說明：①如果直接取明細科目余額，則指定該科目代碼，如上面公式中的 5001；

②如果取總賬科目下面的明細科目匯總值，則須使用?*，如?5602* 表示對5602?的子科目進行匯總。

（2）求累計發生額公式

公式：FS(2021,04@,5001,D)

含義：求2021年截止到4月5001科目的累計發生額（貸方）。

說明：①如果直接取明細科目余額，則指定該科目代碼，如上面公式中的 5001；

②如果取總賬科目下面的明細科目匯總值，則須使用 *，如5602* 表示對5602?的子科目進行匯總。

（3）加減公式

同資產負債表的“加減公式”。

（4）求和公式

同資產負債表的“求和公式”。

參考：

表：利潤表

利潤表
會小企 02 表
編制單位： ???????????????????????年????月		單位：元
項目	行次	本年累計金額	本月金額
一、營業收入	1
減：營業成本	2
????營業稅金及附加	3
??????其中：消費稅	4
????????????營業稅	5
????????????城市維護建設稅	6
????????????資源稅	7
????????????土地增值稅	8
????????????城鎮土地使用稅、房產稅、車船稅、印花稅	9
????????????教育費附加、礦產資源補償費、排污費	10
????銷售費用	11
??????其中：商品維修費	12
????????????廣告費和業務宣傳費	13
????管理費用	14
??????其中：開辦費	15
????????????業務招待費	16
????????????研究費用	17
????財務費用	18
??????其中：利息費用（收入以“-”號填列）	19
加：投資收益（損失以“-”號填列）	20
二、營業利潤（虧損以“-”號填列）	21
加：營業外收入	22
????其中：政府補助	23
減：營業外支出	24
????其中：壞賬損失	25
??????????無法收回的長期債券投資損失	26
??????????無法收回的長期股權投資損失	27
??????????自然災害等不可抗力因素造成的損失	28
??????????稅收滯納金	29
三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）	30
減：所得稅費用	31
四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）	32

erp系統財務軟件會計報表-資產負債表8095

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:03:12 +0000

資產負債表亦稱財務狀況表，屬于時點報表，表示企業在一定日期（通常為各會計期末）的財務狀況（即資產、負債和業主權益的狀況）的主要會計報表。資產負債表利用會計平衡原則，將合乎會計原則的資產、負債、股東權益等交易科目分為“資產”和“負債及股東權益”兩大區塊，以特定日期的靜態企業情況為基準，濃縮成一張報表。其報表功用除了企業內部除錯、經營方向、防止弊端外，也可讓所有閱讀者于最短時間了解企業經營狀況。幣加德ERP系統中的財務軟件的資產負債表的格式來自于《小企業會計準則》的資產負債表格式，可以根據企業的實際狀況修改相關的取數公式，以達到實際需要。

一、資產負債表的具體操作

打開【8095 會計報表】，切換到【資產負債表】，再點右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后點【計算】，如下圖。

圖：資產負債表

二、資產負債表的取數公式

（1）求科目余額公式

公式：YE(2015,02,1001,J)

含義：求2015年2月1001科目的期末余額（借方）。

說明：①公式可以連接使用，例如：

YE(2015,01,1001,J)+YE(2015,01,1002*,J)

②如果直接取明細科目余額，則指定該科目代碼，如上面公式中的 1001；

③如果取總賬科目下面的明細科目匯總值，則須使用 *，如 1002* 表示對 1002?的子科目進行加總。

（2）加減公式

公式：=C5+C6

說明：必須以等號“=”開頭，只支持單元格引用的加減運算，不可與數值混合運算。

（3）求和公式

公式：=SUM(D1:D4,D5)

說明：必須以等號“=”開頭，求 D1:D4 單元格的和，再加上 D5 單元格的值。只支持同一列，不可與數值混合運算。

參考：

依照《中小企業劃型標準規定》（工信部聯企業[2011]300號），對工業企業來說，從業人員1000人以下或營業收入40000萬元以下的為中小微型企業。其中，從業人員300人及以上，且營業收入2000萬元及以上的為中型企業；從業人員20人及以上，且營業收入300萬元及以上的為小型企業；從業人員20人以下或營業收入300萬元以下的為微型企業。

表：資產負債表

資產負債表
會小企 01 表
編制單位：			??????年????月????日			單位：元
資產	行次	期末余額	年初余額	負債和所有者權益	行次		期末余額	年初余額
流動資產：				流動負債：
??貨幣資金	1			??短期借款	31
??短期投資	2			??應付票據	32
??應收票據	3			??應付賬款	33
??應收賬款	4			??預收賬款	34
??預付賬款	5			??應付職工薪酬	35
??應收股利	6			??應交稅費	36
??應收利息	7			??應付利息	37
??其他應收款	8			??應付利潤	38
??存貨	9			??其他應付款	39
????其中：原材料	10			??其他流動負債	40
?????????在產品	11			流動負債合計	41
?????????庫存商品	12			非流動負債：
?????????周轉材料	13			??長期借款	42
??其他流動資產	14			??長期應付款	43
流動資產合計	15			??遞延收益	44
非流動資產：				??其他非流動負債	45
??長期債券投資	16			非流動負債合計	46
??長期股權投資	17			負債合計	47
??固定資產原價	18
??減：累計折舊	19
??固定資產賬面價值	20
??在建工程	21
??工程物資	22
??固定資產清理	23
??生產性生物資產	24			所有者權益（或股東權益）：
??無形資產	25			??實收資本（或股本）	48
??開發支出	26			??資本公積	49
??長期待攤費用	27			??盈余公積	50
??其他非流動資產	28			??未分配利潤	51
非流動資產合計	29			所有者權益（或股東權益）合計	52
資產總計	30			負債和所有者權益（或股東權益）總計	53

erp系統財務軟件科目余額表8091

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:01:27 +0000

科目余額表也就是“總賬余額匯總表”，包括期初余額、本期發生額、期末余額，科目余額表是用來試算平衡用的，是按照總賬科目的余額編制的。幣加德ERP系統中的財務軟件的科目余額表由科目期初、本期會計憑證的匯總，進行計算得到，計算時遵循下列公式：

資產類科目：期末借方余額 = 期初借方余額 + 本期借方發生額 – 本期貸方發生額；

負債及所有者權益類科目：期末貸方余額 = 期初貸方余額 + 本期貸方發生額 – 本期借方發生額。

科目余額表在《資產負債表》里反應的是到本月末，各資產負債的金額，在各明細分類帳中反應的是各明細帳戶到本月末的最新金額。我們申報所填寫的《資產負債表》是根據總分類帳各科目余額的最新數據填寫的。

一、科目余額表的具體操作

打開【8091 科目余額表】，輸入查詢條件后點【查詢】，科目余額表是反應每個科目的期初余額、本期發生、本年累計發生、期末余額，通過【試算平衡】可以檢查借貸方金額是否平衡，如下圖。

圖：科目余額表

參考：

科目余額表怎么看？科目余額表一般有3列：一是期初余額，表示各科目的期初金額；二是本期發生，表示各科目本期借貸金額；三是期末余額，表示用期初加減本期發生后最后的余額，表示科目的期末。
科目余額表有什么作用？
1、容易發現壞賬或假賬的可能性；
2、容易發現經濟活動的異常情況；
3 、容易發現企業資金周轉快慢和企業產品是否暢銷的線索；
4 、容易發現利用會計科目發生額及余額表，可以分析被審計單位的某些趨勢，進而為對被審計單位進行綜合評價提供必要的依據。

科目余額表怎么看平賬？
科目余額匯總表亦稱“總賬余額匯總表”，它是按照總賬科目余額編制的。遵循下列公式：
資產類科目：期末借方余額=期初借方余額+本期借方發生額-本期貸方發生額；
負債及所有者權益類科目：期末貸方余額=期初貸方余額+本期貸方發生額-本期借方發生額。

科目余額表中累計折舊怎么看？
累計折舊是固定資產原值的抵減項，其中本期借方發生額是由于固定資產報廢或者處理轉出的折舊，貸方發生額是本期計提的折舊額。用固定資產原值期末數，減去累計折舊期末數和減值準備的期末數，應該等于報表上的固定資產凈值。

erp系統財務軟件科目匯總表8090

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:00:52 +0000

手工賬時代的科目匯總表是定期根據記賬憑證進行匯總、計算、編制得到，幣加德ERP系統中的財務軟件的科目匯總表也是直接由會計憑證匯總計算得到。

一、科目匯總表的具體操作

打開【8090 科目匯總表】，輸入查詢條件，點【查詢】，科目匯總表反應本期科目的借方/貸方發生額，以及借方合計/貸方合計，如下圖。

圖：科目匯總表

參考：

科目匯總表的編制方法，具體匯總方式可分為兩種：

1、全部匯總。就是將一定時期（10天、半個月、一個月）的全部記賬憑證匯總到一張科目匯總表內的匯總方式。

2、分類匯總。就是將一定時期（10天、半個月、一個月）的全部記賬憑證分別按庫存現金、銀行存款收、付款的記賬憑證和轉賬記賬憑證進行匯總。

首先將匯總期內各項交易或事項所涉及的總賬科目填列在科目匯總表的“會計科目”欄內。然后根據匯總期內所有記賬憑證，按會計科目分別加計其借方發生額和貸方發生額，并將其匯總金額填在各相應會計科目的“借方”和“貸方”欄內。

對于科目匯總表中“庫存現金”、“銀行存款”科目的借方本期發生額和貸方本期發生額，也可以直接根據庫存現金日記賬和銀行存款日記賬的收入合計和支出合計填列，而不再根據收款憑證和付款憑證歸類、匯總填列。

科目匯總表編制處理程序：

1、根據原始憑證或匯總原始憑證，編輯記賬憑證；

2、根據收款憑證、付款憑證逐筆登記現金日記賬和銀行存款日記賬；

3、根據記賬憑證及所附各類原始憑證和原始憑證匯總表登記各類明細分類賬；

4、根據記賬憑證編制科目匯總表；

5、根據科目匯總表登記總分類賬；

6、期末，將現金日記賬、銀行存款日記賬和各種明細分類賬的余額同有關總分類賬的余額核對相符。

7、期末，根據總分類賬和明細分類賬的記錄，編制財務報表。

erp系統財務軟件明細賬8075

erp — Sun, 14 Nov 2021 03:00:10 +0000

總賬科目為一級科目，明細科目為總賬科目的下級科目，比如二級科目、三級科目等，是對一級科目再進行細分，比方說銀行存款的二級科目可以為**工行、**建行、**農行等等。總賬是某一期間對某項業務匯總記賬的賬冊，明細賬是對明細科目進行記錄的賬冊。手工記賬時，記賬順序一般是先明細賬，后總賬。幣加德ERP系統的財務軟件只需要錄入會計憑證，和總賬一樣，明細賬也是系統通過匯總計算，自動得到的。

一、明細賬的具體操作

打開【8075 明細賬】，輸入查詢條件，點【查詢】，明細賬會顯示明細科目的期初余額，本期借方/貸方發生額，以及本期余額，與總賬不同的是明細賬一個界面只會顯示一個明細科目的會計憑證流水記錄，如下圖。

圖：明細賬

參考：

明細帳就是總帳下建立的明細記錄，它是總帳核算的基礎和前提，也是總帳的具體說明，是記帳的基礎，它是根據記帳憑證進行記載，一筆一筆地記錄來設置明細帳。
總賬是根據一級會計科目(亦稱總賬科目)開設的賬簿，用來分類登記企業的全部經濟業務，提供資產、負債、所有者權益、費用、收入和利潤等總括的核算資料。
只要你將所有的記帳憑證記明確，根據憑證逐筆登記，其實很簡單。如果有原始憑證發生，比如說提現金，或者報銷單據，發工資……總之公司里有業務往來時就需要做帳務處理。
總賬只登記所有明細科目的合計數。

總賬和明細賬的區別是什么？
1、這些帳的不同全在于用處，比如總賬用于計入企業總賬科目的帳，可以分類登記企業的所有業務來往，這是粗放式的并不記錄細節。
2、總賬反映資金增減變化的總括情況，提供總括資料；明細賬反映資金變動的詳細情況，提供某一方面的詳細資料，有些明細賬還可以提供實物量指標和勞動量指標。
3、總賬提供的經濟指標，是明細賬資料的綜合，對所屬明細賬起著統馭作用；明細賬是對有關總賬的補充。起著詳細說明的作用。

總分類賬與明細分類賬的平行登記要點如下：
1、依據相同：對于需要提供其詳細指標的每一項經濟業務，應根據審核無誤后的記賬憑證，記入總分類賬戶的同時，記入同期總分類賬戶所屬的有關各明細分類賬戶。
2、方向一致：登記總分類賬及其所屬明細分類賬的方向應該相同。
3、金額相等：記入總分類賬戶的金額與記入其所屬的各明細分類賬戶的金額相等。

總賬和明細賬的區別是，還是應該從實際工作中理解的為基礎，然后再深入理解。

erp系統財務軟件總賬8070

erp — Sun, 14 Nov 2021 02:59:34 +0000

幣加德ERP系統中的財務軟件只需要錄入會計憑證，總賬是系統根據會計憑證自動計算匯總得到的。相比手工賬時期的平行記賬，財務軟件的處理方便太多了。總賬就是大賬，在一定時間內對某項業務匯總記賬的賬冊。記賬順序一般是先明細賬，后總賬。一級科目也稱總賬科目，也就是現金、銀行存款、原材料、產成品、其他應收款、其他應付款、應付賬款、應交稅金、本年利潤、管理費用、銷售費用、財務費用、利潤分配、生產成本、制造費用…

一、總賬的具體操作

打開【8070 總賬】，輸入查詢條件，點【查詢】，總賬會顯示期初余額，本期借方發生額、貸方發生額，以及本期余額，如下圖。

圖：總賬

參考：

總賬是一級會計科目中所有會計信息的總稱，它包括了所有關鍵業務數據和賬務數據，每一筆業務在總賬中都有總賬憑證進行記載，每一個憑證的信息由業務發生時間、借方及貸方會計賬戶、各總賬屬性域、發生額、摘要等信息組成，總賬是財務業務的最明細的結構化數據的集合。

總賬一般采用三欄式，也可采用雙欄式、棋盤式，除此之外，還可結合各種形式的匯總，而采用多欄式(例如日記總帳)。

其中三欄式是普遍采用的基本格式；雙欄式僅適用于期末沒有余額的虛帳戶(收入、費用等暫記性、過渡性帳戶)；棋盤式的分類帳有利于體現帳戶間的對應關系，但帳頁龐大，工作量也很大，僅適用于業務量少、運用科目也少的企業。

erp系統財務軟件期末結賬8050

erp — Sun, 14 Nov 2021 02:56:51 +0000

每月月底需要在財務軟件中做結賬處理，結賬的目的是把本期的總賬賬簿、明細賬賬簿的余額記錄下來，作為下個月的期初數。同時，已結賬年月的會計憑證系統會凍結，不再允許修改，除非先做【反結賬】處理。

一、月底結賬的具體操作

打開【8050 結賬】模塊，選擇對應的年度、月份，然后點【結賬】，結賬后“是否結賬”欄位會顯示“Y”，系統同時記錄結賬時間，如下圖。

圖：結賬

erp系統財務軟件結轉損益8040

erp — Sun, 14 Nov 2021 02:56:26 +0000

損益類科目月末沒有余額，可以通過結轉損益模塊自動把損益類科目的余額轉到“本年利潤”賬戶余額下。

一、結轉損益的具體操作

1 結轉損益

打開【8040 結轉損益】模塊，點【結轉】，左下角會提醒成功信息，如下圖。

圖：結轉損益

2 查看結轉損益生成的憑證

結轉損益時會根據“子系統參數-總賬”中設置的“本年利潤科目”及本期損益類科目發生金額，自動生成一張結轉憑證（處于“未審核/未記賬”狀態，需要按照前面憑證錄入的方法對結轉憑證進行【審核】、【過賬】），如下圖。

圖：結轉損益生成的憑證

提示：

系統結轉損益生成的憑證，備注欄位會顯示“系統生成-結轉損益”。