ERP系統中的財務軟件自定義轉賬憑證怎么操作？

來源：布德ERP www.tzds42.cn??作者：老陳

轉帳憑證是指不涉及現金、銀行業務的憑證，比如計提折舊，計提工資、計提稅金、結轉本年利潤等等。自定義轉賬功能可以完成的轉賬業務主要有：
1)”費用分配”的結轉。如：工資分配等。
2)”費用分攤”的結轉。如：制造費用等。
3)”稅金計算”的結轉。如：增值稅等。
4)”提取各項費用”的結轉。如：提取福利費等。
5)”部門核算、項目核算、個人核算、客戶核算、供應商核算”的結轉。
如果客戶和供應商使用應收、應付系統管理，那么在總賬系統中，您不能按客戶、供應商輔助項進行結轉，只能按科目總數進行結轉。

用友財務軟件“自定義轉賬憑證”的操作步驟：
單擊系統主菜單【期末】下的【轉賬定義】，再選擇其下級菜單中的【自定義轉賬設置】，屏幕顯示自動轉賬設置窗。
單擊〖增加〗按鈕，可定義一張轉賬憑證，屏幕彈出憑證主要信息錄入窗口。輸入以上各項后，單擊[確定]，開始定義轉賬憑證分錄信息；公式錄入完畢后，按[Enter]鍵，可繼續編輯下一條轉賬分錄。單擊〖插入〗按鈕，可從中間插入一行。

欄目說明：

• 轉賬序號：是該張轉賬憑證的代號，轉賬編號不是憑證號，轉賬憑證的憑證號在每月轉賬時自動產生。一張轉賬憑證對應一個轉賬編號，轉賬編號可任意定義，但只能輸入數字1~9，不能重號。
• 轉賬摘要：可單擊或按[F2]鍵參照常用摘要錄入，亦可手工輸入。
• 憑證類別：定義該張轉賬憑證的憑證類別。
• 摘要：錄入每筆轉賬憑證分錄的摘要，可單擊參照輸入。
• 科目：錄入每筆轉賬憑證分錄的科目，可單擊參照輸入科目編碼。
• 部門：當輸入的科目為部門核算科目時，如要按某部門進行結轉時，則需在此指定部門，若此處不輸，即表示按所有部門進行結轉（或該科目有發生的部門，詳見”轉賬生成”部分），對于非部門核算科目，此處不必輸入。
• 項目：當輸入的科目為項目核算科目時，如要按某項目結轉時，則需在此指定項目，若此處不輸，即表示按所有項目進行結轉（或該科目有發生的項目，詳見”轉賬生成”部分），若此處輸入為項目分類，則表示此項目分類所有項目進行結轉（或該科目有發生的項目，詳見”轉賬生成”部分），對于非項目核算科目，此處不必輸入。
• 個人：當輸入的科目為個人往來科目時，如要按某個人結轉時，則需在此指定個人，若此處不輸，即表示按所有個人結轉（或該科目有發生的個人，詳見”轉賬生成”部分），若只輸入部門不輸入個人，則表示按該部門下所有個人結轉（或該科目有發生的個人，詳見”轉賬生成”部分），對于非個人往來科目，此處不必輸入。
• 客戶：當輸入的科目為客戶往來科目時，如要按某客戶結轉時，則需在此指定客戶，若此處不輸，即表示按所有客戶進行結轉（或該科目有發生的客戶，詳見”轉賬生成”部分），對于非客戶往來科目，此處不必輸入。
• 供應商：當輸入的科目為供應商往來科目時，如要按某供應商結轉時，則需在此指定供應商，若此處不輸，即表示按所有供應商進行結轉（或該科目有發生的供應商，詳見”轉賬生成”部 分），對于非供應商往來科目，此處不必輸入。
• 方向：輸入轉賬數據發生的借貸方向。
• 公式：單擊可參照錄入計算公式（注：對于初級用戶，建議您通過參照錄入公式，對于高級用戶，若已熟練掌握轉賬公式，也可直接輸入轉賬函數公式。）

一個企業經營當然為了利潤，最關心的也是利潤，月底要結轉收入、成本、費用，最后是為結出利潤來。所謂“結轉”，是會計工作中重要的具體業務，通常它是把一個會計科目的發生額和余額轉移到該科目或另一個會計科目的做法，這個做法叫結轉。總體上計提折舊，結轉制造費用，結轉成產生本，結轉主營業務收入，結轉主營業務成本，結轉營業稅金及附加。結轉的目的大體有四個：
其一、為了結出本會計科目的余額；
其二、為了計算本報告期的成本；
其三、為了計算當期的損益和利潤的實現情況；
其四、為了保持會計工作的連續性，一定要把本會計年度末的余額轉到下個會計年度。

下面分別舉例說明之：
首先、為了結出余額，如對存貨“產成品”會計科目，要結轉本月的生產成本即注銷已銷產品的成本，目的就是求出產成品的當前余額；
其次，為了計算本期的成本，需要結轉的成本費用類的科目很多，諸如制造費用、基本生產成本、輔助生產成本、制造費用等都要接轉到生產成本科目；
再次，為了計算利潤，要把當期的銷售收入、銷售成本、其他業務收入、其他業務成本、營業外收入、營業外支出、所得稅、產品銷售稅金及附加期間費用（管理費用、銷售費用、財務費用）等科目的發生額都要接轉到本年利潤科目；
最后，要在會計年度末把所有會計科目的余額結轉到下個會計年度。

用友支持如下轉賬憑證的定義：

自定義轉賬
很靈活，可以設置公式，本文首部已經介紹。

對應結轉
對應結轉不僅可進行兩個科目一對一結轉，還提供科目的一對多結轉功能，對應結轉的科目可為上級科目，但其下級科目的科目結構必須一致（相同明細科目），如有輔助核算，則兩個科目的輔助賬類也必須一一對應，而且只結轉期末余額。比如把辦公費分攤到各個部門（先定義好每個部門的結轉系數），也可用自定義結轉代替。

銷售成本結轉
銷售成本結轉功能，是將月末商品(或產成品)銷售數量乘以庫存商品(或產成品)的平均單價計算各類商品銷售成本并進行結轉。
可以在總賬系統中利用自動轉賬功能實現銷售成本的自動結轉（結轉售出產品成本的計價方法為加權平均法，存貨種類又較少），也可以選擇在供應鏈管理系統中利用核算模塊【一是核算存貨的入庫成本、出庫成本和結余成本，針對各種出入庫單據進行記賬、制單，生成有關存貨出入庫的會計憑證；二是對已復核的客戶、供應商單據如采購發票、銷售發票、核銷單據等進行制單，生成有關的往來業務憑證。】實現銷售成本自動結轉（結轉售出產品成本的計價方法要求采用加權平均法、先進先出法、個別計價法、移動加權平均法等方法中任何一種方法，存貨種類較多。銷售成本結轉的憑證在核算模塊自動生成，并自動傳遞至總賬系統，但不可在總賬系統修改及刪除，要想修改及刪除必須在生成憑證的原核算模塊中進行。利用核算模塊，可實現財務業務一體化處理，及時查詢存貨出入庫及賬表）。涉及科目庫存商品、商品銷售收入、商品銷售成本。

售價（計劃價）銷售成本結轉
本功能提供按售價（計劃價）結轉銷售成本或調整月末成本。
提供兩種轉賬生成分錄的方式：月末結轉成本方式（有些商業企業月中發生銷售業務時不計算成本，在月末按當月銷售情況結轉成本）/月末調整成本方式（有些工業企業平時在發生銷售業務時即結轉成本，到月末對成本及差異科目進行調整）。涉及科目庫存商品、商品銷售收入、商品銷售成本、進銷差價。

匯兌損益
用于期末自動計算外幣賬戶的匯總損益，并在轉賬生成中自動生成匯總損益轉賬憑證，匯兌損益只處理以下外幣賬戶：外匯存款戶；外幣現金；外幣結算的各項債權、債務，不包括所有者權益類賬戶，成本類賬戶和損益類賬戶。

期間損益
用于在一個會計期間終了將損益類科目的余額結轉到本年利潤科目中，從而及時反映企業利潤的盈虧情況。主要是對于管理費用、銷售費用、財務費用、銷售收入、營業外收支等科目的結轉。