erp系統(tǒng)現(xiàn)金銀行賬戶管理0008

現(xiàn)金銀行賬戶。把企業(yè)所有的現(xiàn)金/銀行賬戶維護(hù)進(jìn)系統(tǒng)，同時(shí)把每個(gè)賬戶的期初金額維護(hù)進(jìn)去。

圖 現(xiàn)金銀行賬戶

提醒：注意現(xiàn)金銀行賬戶的期初余額與應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)的期初余額的區(qū)別：現(xiàn)金銀行賬戶的期初余額是公司賬戶的余額，會(huì)影響到現(xiàn)金日記賬/銀行存款日記賬的期初余額；而應(yīng)收系統(tǒng)/應(yīng)付系統(tǒng)的期初余額是客戶/供應(yīng)商的余額，會(huì)影響到客戶對(duì)賬單/供應(yīng)商對(duì)賬單的期初余額。

單位銀行賬戶按其用途可分為：基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。在日常工作中，后兩種賬戶用到的比較少，所以下面主要介紹基本戶和一般戶開(kāi)立和管理的有關(guān)事項(xiàng)。

“基本存款賬戶”（簡(jiǎn)稱“基本戶”）是單位在設(shè)立之后開(kāi)立的第一個(gè)銀行賬戶，且每個(gè)公司只有一個(gè)基本賬戶，可用于資金收付、現(xiàn)金存取等。

“一般存款賬戶”（簡(jiǎn)稱“一般戶”）是在基本戶之后，按企業(yè)需要開(kāi)立的銀行賬戶，每個(gè)企業(yè)只能有一個(gè)基本戶，但可以開(kāi)立很多個(gè)一般戶。一般戶在用途上與基本戶大致相同，主要區(qū)別是一般戶不能“支取現(xiàn)金”，也就是說(shuō)如果出納需要從企業(yè)賬戶取現(xiàn)金，只能到基本戶所在銀行，而不能到一般戶。