erp系統(tǒng)財務(wù)軟件會計報表-現(xiàn)金流量表8095

現(xiàn)金流量表，反映企業(yè)在一定會計期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的報表（現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物：現(xiàn)金，是指企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款?，F(xiàn)金等價物，是指企業(yè)持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。簡單來說，就是短期內(nèi)可以隨時支取的資金）。現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負債表密切相關(guān)，反映資產(chǎn)負債表里貨幣資金的流入流出情況，但不包括使用受限制的資金，如存款準備金、定期等。根據(jù)資金的用途分為經(jīng)營活動現(xiàn)金流、投資活動現(xiàn)金流、籌資活動現(xiàn)金流三類。幣加德ERP系統(tǒng)中的財務(wù)軟件的現(xiàn)金流量表的格式來自于《小企業(yè)會計準則》的現(xiàn)金流量表格式，基本無需修改。

一、現(xiàn)金流量表的具體操作

打開【8095 會計報表】，切換到【現(xiàn)金流量表】標簽，再點右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后點【計算】，如下圖。

圖：現(xiàn)金流量表

二、現(xiàn)金流量表的取數(shù)公式

（1）求本年累計金額

XJ(2015,02@,901) 求現(xiàn)金流量項目 901 的本年累計金額。

（2）求本月金額

XJ(2015,02,901) ?求現(xiàn)金流量項目 901 的本月金額。

提醒：

• 幣加德ERP內(nèi)置的現(xiàn)金流量項目為“小企業(yè)會計準則”規(guī)定的相關(guān)項目，在【83 項目】模塊可以維護相關(guān)定義。
• 也可以通過“系統(tǒng)設(shè)置/基礎(chǔ)數(shù)據(jù)接口”模塊進行預(yù)制（選左上角菜單：設(shè)置/恢復(fù)出廠測試數(shù)據(jù)。僅勾選“83 項目”，再點【確定】即可）。

參考：

由財政部制定的《小企業(yè)會計準則》于2013年1月1日起施行，主要包括會計科目、主要賬務(wù)處理和財務(wù)報表。同時，2004年4月27日發(fā)布的《小企業(yè)會計制度》廢止。

表：現(xiàn)金流量表