erp系統(tǒng)財(cái)務(wù)軟件會(huì)計(jì)報(bào)表-現(xiàn)金流量表8095

現(xiàn)金流量表，反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出的報(bào)表（現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物：現(xiàn)金，是指企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。現(xiàn)金等價(jià)物，是指企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。簡單來說，就是短期內(nèi)可以隨時(shí)支取的資金）。現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負(fù)債表密切相關(guān)，反映資產(chǎn)負(fù)債表里貨幣資金的流入流出情況，但不包括使用受限制的資金，如存款準(zhǔn)備金、定期等。根據(jù)資金的用途分為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流、投資活動(dòng)現(xiàn)金流、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流三類。幣加德ERP系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)軟件的現(xiàn)金流量表的格式來自于《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的現(xiàn)金流量表格式，基本無需修改。

一、現(xiàn)金流量表的具體操作

打開【8095 會(huì)計(jì)報(bào)表】，切換到【現(xiàn)金流量表】標(biāo)簽，再點(diǎn)右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后點(diǎn)【計(jì)算】，如下圖。

圖：現(xiàn)金流量表

二、現(xiàn)金流量表的取數(shù)公式

（1）求本年累計(jì)金額

XJ(2015,02@,901) 求現(xiàn)金流量項(xiàng)目 901 的本年累計(jì)金額。

（2）求本月金額

XJ(2015,02,901) ?求現(xiàn)金流量項(xiàng)目 901 的本月金額。

提醒：

• 幣加德ERP內(nèi)置的現(xiàn)金流量項(xiàng)目為“小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”規(guī)定的相關(guān)項(xiàng)目，在【83 項(xiàng)目】模塊可以維護(hù)相關(guān)定義。
• 也可以通過“系統(tǒng)設(shè)置/基礎(chǔ)數(shù)據(jù)接口”模塊進(jìn)行預(yù)制（選左上角菜單：設(shè)置/恢復(fù)出廠測試數(shù)據(jù)。僅勾選“83 項(xiàng)目”，再點(diǎn)【確定】即可）。

參考：

由財(cái)政部制定的《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》于2013年1月1日起施行，主要包括會(huì)計(jì)科目、主要賬務(wù)處理和財(cái)務(wù)報(bào)表。同時(shí)，2004年4月27日發(fā)布的《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度》廢止。

表：現(xiàn)金流量表