某友erp管理系統(tǒng)破解版

ERP財務(wù)管理軟件。

一.集團財政部門

總架構(gòu)(集團財務(wù)經(jīng)理/主管級)
1.集團財務(wù)核算制度：核算單位層次、結(jié)構(gòu)；上下級會計單位關(guān)系；
2.集團財務(wù)部結(jié)構(gòu)：職位、職能、權(quán)限、與其他部門和會計單位的關(guān)系。
3.使用財務(wù)軟件：

二、管理系統(tǒng)(集團財務(wù)經(jīng)理/主管級)

1.財務(wù)管理模式：集中/分散/其他方式。
2.會計制度：集團成員實施的會計制度(不同行業(yè)的會計制度和使用科目)；集團科目使用(統(tǒng)一/參照/其他)基準科目統(tǒng)一級次；會計期間，開始日期，是否存在調(diào)整期；集團所有核算主體單位本位幣是否統(tǒng)一。
3.資金管理：資金管理模式(集中/分配)；收支和收支兩條線/一條；資金管制方式–結(jié)算中心/內(nèi)部銀行/撥付備用金/其他；成員企業(yè)的資金支出是否統(tǒng)一由集團總部審核，是統(tǒng)一賬戶，籌款管理與預測，資金計劃制定，審批，執(zhí)行和控制。基金是否計息。
4.資產(chǎn)管理：資產(chǎn)管理模式(集中/分配)；資產(chǎn)類別；增減或減少的方式和權(quán)限；折舊計提規(guī)定；報廢和處置規(guī)定；
5.預算管理：預算構(gòu)成；預算編制(計劃/預算)(綜合預算/財務(wù)預算/資金預算/現(xiàn)金預算)和批準程序(由下到上/由上到下/下/下/其他)；權(quán)力分配情況：下級單位的預算是否由其上級機構(gòu)統(tǒng)一布署，下屬單位接受上級單位的預算是否允許細化和擴展預算內(nèi)容；預算控制(事前/事中/事后)；預算調(diào)整管理；權(quán)力調(diào)整；途徑，調(diào)整審批；預算管理，結(jié)點控制；差異分析方法(指標/報告)
6.集團財務(wù)分析：重要指標內(nèi)容，來源。
7.集團稅收管理：管理模式、納稅性質(zhì)、分攤模式。
8.工資管理：集團是否統(tǒng)一工資管理(工資項目、類別、審計、變更)
9.財務(wù)管理的重點和需要。

三、集團財務(wù)會計(集團財務(wù)司/主辦級)

1.資金運作：籌款流程、結(jié)算方式、投資準備計提、利息計算。
2.資產(chǎn)核算：會計模式；固定資產(chǎn)折舊計提、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)處置、設(shè)備使用、更新改造和評估。
3.成本核算和分攤：集團的日常處理、綜合匯總和分攤辦法。
4.總賬業(yè)務(wù)說明：賬戶編制；外幣核算(統(tǒng)帳/分帳)，匯率設(shè)置，外幣業(yè)務(wù)類型；集團是否統(tǒng)一賬戶；是否統(tǒng)一制單；是否進行會計核算；是否統(tǒng)一賬戶制單；以及集團對會員帳務(wù)的查詢。
5.內(nèi)部往來會計：業(yè)務(wù)類型、主要科目、對帳方法、不一致處理方法。
6.報表：集團主要統(tǒng)一報表的名稱、報送方式、合并方式、報送人和報送對象。
7.綜合報告：流程、種類、周期、
8.集團的財務(wù)會計重點和需要：

四、公司財務(wù)管理系統(tǒng)和業(yè)務(wù)處理程序(公司財務(wù)部)

1.公司財務(wù)會計制度和結(jié)構(gòu)：是否獨立核算；與其他會計單位的關(guān)系，財務(wù)部門結(jié)構(gòu)，崗位設(shè)置，職能。
2.企業(yè)預算：編制等級、權(quán)限、編制模式、程序、運送方式、執(zhí)行監(jiān)督、差異分析(指標/報表)
3.費用管理和核算：是否歸口管理；請批費用的程序和方式，費用的分攤方法。
4.成本會計：成本方法，程序，控制點。
5.項目費用：是否按項目計算；項目分類，定義。
6.固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊、內(nèi)部轉(zhuǎn)讓、設(shè)備使用、更新改造和評估。
7.總帳務(wù)業(yè)務(wù)說明：設(shè)置賬戶、外幣、期末處理：
8.財務(wù)文件：主要財務(wù)文件類型、來源和匯總方法。
9.財務(wù)業(yè)務(wù)流程描述：財務(wù)部和其他部門的關(guān)系，文件和資料的類型，方式。
10.現(xiàn)金銀行：收銀員簽名，銀行對帳，重要票據(jù)的種類和管理。
11.報表：大型報告、提交關(guān)系。
注意：本集團和公司的財務(wù)事項可以作為參考。

五、管理層研究項目

1.應(yīng)收、應(yīng)付職位的設(shè)置和職能劃分？
2.是否存在單獨的采購，銷售結(jié)算中心，如果是，由哪些部門負責？
3.客戶管理，供應(yīng)商管理的節(jié)點？顧客：信用，能力，其它，供貨商：質(zhì)量，交期，能力，其它。
4.應(yīng)收會計程序和相應(yīng)職位的人員。
5.應(yīng)付會計程序和相應(yīng)職位的人員。
6.利用電子商務(wù)進行在線催款、在線對帳、在線核銷等應(yīng)收應(yīng)付管理。
7.集團多單位內(nèi)部業(yè)務(wù)往來和對外往來所產(chǎn)生的處理流程和控制方法。

六、是業(yè)務(wù)層面的調(diào)查項目

應(yīng)收
1.應(yīng)收款確認依據(jù)：出庫單，發(fā)票，其他；確認時間點：出庫應(yīng)收發(fā)票時，其它。
2.客戶信用管理有無警報等級，設(shè)定類型：信用期限，折扣期或其他指標及計算公式。
3.應(yīng)收商業(yè)折扣折扣和現(xiàn)金折扣的處理。
4.分階段收款處理程序。
5.應(yīng)收客戶款是否需要根據(jù)回款情況注銷，現(xiàn)有條件下的處理方法？如果需要注銷的，核銷方法是：最早余額法，最近余額法，是否將其注銷為單據(jù)或注銷產(chǎn)品。
6.現(xiàn)行的預收款項處理方法，即直接從應(yīng)帳款還是單獨開立預收帳款，有無要求注銷的，注銷方法是否與應(yīng)收核銷相同。
7.如果一個單位既是公司的供應(yīng)商也是公司的客戶，那么它的應(yīng)收和預收和應(yīng)付都是如何對沖預付款項的。
8.應(yīng)收壞帳的處理：直接轉(zhuǎn)銷法、備抵法(銷售收入百分比法、應(yīng)收帳齡分析法、應(yīng)收帳齡分析法)、計算壞帳準備金的各種數(shù)據(jù)來源、以及集團內(nèi)部往來交易應(yīng)收賬款余額是否計入基礎(chǔ)。
9.收款處理程序。
各類遠期票據(jù)的核算、管理方法。
10.調(diào)整頻率、表格、相關(guān)人員

應(yīng)付
1.應(yīng)付款確認依據(jù)：入庫單、發(fā)票、其他時間和確認時間。
2.衡量供應(yīng)商的標準。
3.暫估入庫的處理方法：單至紅沖，單至補差。
4.分期支付程序。
5.應(yīng)付款項和付款情況是否需要注銷，根據(jù)現(xiàn)有條件如何處理？如果需要注銷的，核銷方法是：最早余額法，最近余額法，是否將其注銷為單據(jù)或注銷產(chǎn)品。
6.對預付定金的現(xiàn)行處理方法，是直接從應(yīng)付帳款還是單獨開列預付款，有無要求注銷，核銷方法是否與應(yīng)收核銷相同。
7.如果一個單位既是公司的供應(yīng)商也是公司的客戶，那么它的應(yīng)收和預收和應(yīng)付都是如何對沖預付款項的。
8.付款處理過程，現(xiàn)有的結(jié)算方式，是否存在選擇付款與現(xiàn)金管理連接不同遠期票據(jù)的會計方法。
9.應(yīng)付統(tǒng)計分析表：應(yīng)付帳齡分析、付款帳齡分析、欠款分析、支付預測、其他帳齡分析統(tǒng)計標準和方法。
10.發(fā)票與入庫單相符時，單票不一致，如何處理差額。
11.調(diào)整頻率，表格。
12.集團內(nèi)部單位應(yīng)收應(yīng)付款的調(diào)節(jié)和相應(yīng)處理。